Eine
Buchhaltungsperiode ist der Zeitraum, für den ein Unternehmen einen Abschluss erstellt. Eine Buchhaltungsperiode ist in der Regel ein Jahr (oder 12 aufeinanderfolgende Kalendermonate). Nur in Ausnahmefällen kann er kürzer sein (z. B. wenn das Unternehmen aufgelöst wird), er kann aber auch länger sein (diese Situation kann eintreten, wenn der Bilanzierungszeitraum von einem Kalenderjahr auf ein Wirtschafts- oder Steuerjahr umgestellt wird).
Abrechnungsperioden sind zeitlich kontinuierlich, d.h. die folgende Abrechnungsperiode muss in direktem Zusammenhang mit der vorhergehenden stehen. Der Buchungsperiodencode kann als Präfix oder Postfix in numerischen Reihen für Dokumente
verwendet werden, bei denen die Zahl als variables Symbol fungiert.
Als Abrechnungsperiode wird sie also angewendet:
die kalendermäßige Abrechnungsperiode entspricht dem Kalenderjahr (beginnt am 1. Januar und endet am 31. Dezember)die steuerliche Abrechnungsperiode muss nicht immer am 1. Januar beginnen und hat eine bestimmte Länge von 12 Monaten.
, wird automatisch ein Standard-Buchhaltungszeitraum erstellt, der mit dem aktuellen Kalenderjahr identisch ist. Hier in dieser Liste können Sie diese Abrechnungsperiode korrigieren oder eine neue Abrechnungsperiode anlegen.
Für Unternehmen, die nach dem Geschäftsjahr bilanzieren, wenn dieses nicht mit dem Kalenderjahr übereinstimmt, wird der Abrechnungszeitraum 2009 durch die Daten vom 1. Juli 2009 bis zum 30. Juni 2010 definiert.
Der ausgewählte Abrechnungszeitraum wird in der Kopfzeile der Seitennavigation angezeigt. Sie definiert das Zeitintervall, in dem Sie im System arbeiten können, d.h. Buchhaltungsbelege erfassen, korrigieren und Abschlüsse erstellen. Hierfür ist das Buchungsdatum auf dem Beleg
in der Registerkarte "Buchhaltung und Mehrwertsteuerzeile" relevant. Dies ist das Kalenderdatum, nach dem die Belege in den Konten verbucht werden.
Zum Umschalten zwischen den Abrechnungsperioden wird ein eigener Dialog verwendet
wo Sie die gewünschte Abrechnungsperiode in der Dropdown-Liste auswählen können. Dieser Dialog "Abrechnungszeitraum" kann auf mehrere Arten geöffnet werden:
im Menü "Firma" durch Bestätigen der Option "Abrechnungszeitraum ändern oder hinzufügen",
indem Sie auf das Kürzel der Abrechnungsperiode (typischerweise Jahr) in der Kopfzeile der Seitennavigation klicken.
Wenn Sie den Abrechnungszeitraum 2016 ausgewählt haben, werden die Dokumente im Abrechnungszeitraum 2016 erfasst. Wenn Sie einen Beleg mit einem Buchungsdatum vom 31.12.2015 oder früher bzw. mit einem Buchungsdatum vom 1.1.2017 oder später erfassen wollen, wird eine Fehlermeldung angezeigt:
und das Dokument kann nicht im Abrechnungszeitraum 2016 gespeichert werden. Sie müssen entweder das Buchungsdatum oder die Abrechnungsperiode ändern.
Außerhalb des gewählten Abrechnungszeitraums können Sie die Dokumente nur ansehen. Dazu müssen Sie in der Filterleiste
links den Wert "Jahr uneingeschränkt" einstellen.
Hauptpanel
Wenn Sie eine neue Firma anlegen
, wird automatisch eine Standardbuchhaltungsperiode erstellt, die mit dem aktuellen Kalenderjahr übereinstimmt und hier in der Liste der Buchhaltungsperioden gespeichert wird, die auf zwei Arten geöffnet werden kann:
Bestätigen Sie im Menü "Firma" die Option "Abrechnungszeitraum ändern oder hinzufügen", indem Sie die Schaltfläche "Abrechnungszeitraum verwalten" bestätigen,
indem Sie auf das Kürzel der Abrechnungsperiode (typischerweise Jahr) in der oberen Navigationsleiste klicken und die Schaltfläche "Abrechnungsperiode verwalten" bestätigen.
Wenn Sie zu einer neuen Abrechnungsperiode wechseln wollen, in der Sie bisher noch nicht gearbeitet haben, müssen Sie diese Periode erst anlegen
, d.h. eine neue Zeile in der Tabelle mit dem neuen Jahr erstellen. Das System selbst überwacht die zeitliche Gültigkeit jeder Abrechnungsperiode anhand der Werte "Gültig ab Datum" und "Gültig bis Datum".
Die meisten Drehknöpfe, die mit Buchhaltungsperioden verbunden sind, wie z.B. Buchhaltungsplan, MwSt.-Zeile, Zentren, Verträge, ... haben in der Registerkarte "Verwaltung" die Daten "Gültig von" und "Gültig bis", die mit den in diesem Dialog "Buchhaltungsperiode" festgelegten Werten verbunden sind und nach denen die Gültigkeit (Sichtbarkeit) eines bestimmten Datensatzes in einer Buchhaltungsperiode definiert wird. Diese ist automatisch auf "Gültig ab 0" und "Gültig bis 9999" eingestellt. Diese Datensätze werden dann ohne jede Einschränkung angezeigt.
Sie können z. B. ein Zentrum für das Abrechnungsjahr 2010 ungültig machen, indem Sie in der Registerkarte "Verwaltung" "Gültig ab 0" und "Gültig bis 2009" angeben. Wenn Sie die Konten in der Abrechnungsperiode 2010 öffnen, ist die Zentrale nicht im Zentrumscodebuch
sichtbar.
In der oberen Leiste der Tabelle befinden sich eine Reihe von Schaltflächen, deren Bedeutung im separaten Kapitel "Programmsteuerung" beschrieben ist. Das Aktualisieren des Ziffernblatts "Abrechnungszeitraum" ist dem Administrator
und seinen Delegierten gestattet.
Bitte beachten Sie:
Es gibt zusätzliche Spalten in der Tabelle, die nicht geändert und nicht manuell ausgefüllt werden können:
"Änderung nach Abschluss" - die Prüfung erfolgt automatisch nach Beginn des Periodenabschlusses. In unserem Beispiel bedeutet das: 2008 - die Periode ist abgeschlossen, es gibt kein Dokument, das in der Periode nach dem Periodenabschluss auf 2008 gebucht oder korrigiert werden würde. Wenn Sie einen weiteren Buchhaltungsbeleg erstellen oder einen bestehenden korrigieren, nachdem die Periode abgeschlossen wurde, wird das Kontrollkästchen beim erneuten Laden der Buchhaltungsperiode oder beim Neustart Ihrer Anwendung aktiviert. Gleichzeitig wird in der Kopfzeile der Seitennavigation "Nicht abgeschlossene Periode 2008" Jahr 2009 - die Buchhaltungsperiode 2009 ist noch nicht abgeschlossen.
"Neubewertungsfehler" - diese Spalte wird normalerweise nicht einmal in der Kalkulationstabelle angezeigt, da sie nur in Firmen Sinn macht, die in Fremdwährung abrechnen. Sie wird immer nur im Bericht "Abrechnungsperiode" gedruckt. Wenn Sie sie in der Tabelle anzeigen möchten, verwenden Sie in den Tabellenzeilen die rechte Maustaste - die Option "Spaltenauswahl". Die Überprüfung erfolgt automatisch in Verbindung mit dem Beginn des Periodenabschlusses in Verbindung mit der Umrechnung von ausstehenden Rechnungen, sonstigen Forderungen, sonstigen Verbindlichkeiten in Fremdwährung. Bei Periodenabschluss erfolgt die automatische Umrechnung nach dem Wechselkurs vom 31.12. Wenn - Periodenabschluss angegeben ist, gibt es keine Rechnung, sonstige Forderung oder sonstige Verbindlichkeit in Fremdwährung, die in der Periode nach dem Periodenabschluss erworben, bezahlt oder angepasst wurde. Wenn Sie nach Abschluss der Periode eine weitere Rechnung, sonstige Forderung oder Verbindlichkeit in einer Fremdwährung erfassen, ändern, bezahlen usw., wird das Kontrollkästchen hier wieder aktiviert, nachdem die Abrechnungsperiode neu geladen oder Ihre Anwendung neu gestartet wurde.
Registerkarte "Grundlegende Informationen".
Bestätigen Sie die Schaltfläche Neu
, um das Formular für einen neuen Datensatz zu öffnen.
wobei die Werte für den neuen Abrechnungszeitraum automatisch eingestellt werden, der mit dem vorherigen verknüpft wird.
Wir haben z.B. den Abrechnungszeitraum 2009, der dem Kalenderjahr entspricht, also durch das Datum vom 1.1.2009 bis 31.12.2009 definiert ist. Der neue Abrechnungszeitraum wird automatisch auf 2010 gesetzt und ist definiert als 1.1.2010 bis 31.12.2010.
Wenn wir als Abrechnungsperiode 2009 das Geschäftsjahr haben, das durch das Datum vom 1.6.2009 bis 31.5.2010 definiert ist. Der neue Abrechnungszeitraum wird automatisch auf 2010 gesetzt und ist definiert als 1.6.2010 bis 31.5.2011.
Wenn Sie Lagerkarten angelegt haben, d.h. wenn Sie mit einem Lager arbeiten, müssen Sie nach dem Anlegen einer neuen Abrechnungsperiode die Option "Nächste Abrechnungsperiode initialisieren
" im Modul "Buchhaltung" ausführen, um mit dem Lager weiterzuarbeiten.
In der oberen Leiste der Registerkarte gibt es eine Reihe von Schaltflächen, deren Bedeutung im separaten Kapitel "Programmsteuerung"
beschrieben ist.
Shortcut
Das Feld "Abkürzung" kann bis zu 20 Zeichen enthalten. Sie gibt das Jahr an, das den Abrechnungszeitraum darstellt. Standardwert: JJJJ entsprechend dem aktuellen Jahr. Wenn Sie ein Geschäftsjahr haben, können Sie die Abkürzung einstellen, z. B. 2009/2010. Wenn Sie eine neue Abrechnungsperiode anlegen, wird die Abkürzung nicht automatisch in diesem Format eingestellt, Sie müssen sie manuell noch einmal korrigieren.
Jahrescode für die Serie
Der Wert des Feldes ist auf vier Ziffern begrenzt. Sie enthält einen Eintrag, meist das Jahr, aus dem die interne Belegnummer gebildet wird. In den Einstellungen der jeweiligen Dokumentenserie gibt es ein Postfix, das in der Form /%YYY% sein kann, wobei hinter dem Wert YYYY die Daten aus diesem Feld stehen. Nähere Informationen finden Sie im Abschnitt Dokument in WinStrom Dokumentenserie
.
Standardwerte:
der Abrechnungszeitraum mit dem Kalenderjahr übereinstimmt -> der Eintrag im Feld "Abkürzung" wird verwendet.
der Abrechnungszeitraum nicht mit dem Kalenderjahr übereinstimmt (es handelt sich um ein Geschäftsjahr) -> die letzten beiden Zahlen des Wertes "Gültig ab Datum" und die letzten beiden Zahlen des Wertes "Gültig bis Datum" werden verwendet. Beispiel: vom 01.06.2009 bis 31.05.2010, die resultierende Nummer ist: 0910 (oder 910 nach dem Speichern - die Null am Anfang der Nummer wird nicht eingetragen).
Gültig ab Datum
Der Beginn des Abrechnungszeitraums; das Startdatum muss der erste Tag des Monats sein, und wenn der Abrechnungszeitraum mit dem Kalenderjahr übereinstimmt, wird er standardmäßig auf 01.01.JJJJ gesetzt,
Gültig bis zum Datum
Das Ende des Abrechnungszeitraums; das Enddatum muss der letzte Tag des Monats sein und ist, wenn der Abrechnungszeitraum mit dem Kalenderjahr übereinstimmt, standardmäßig auf 31.12.JJJJ eingestellt,
Registerkarte "Texte"
Die Registerkarte "Texte" enthält alle Einwahlen, alle Listen. Es gibt zwei Felder, in die Sie Daten nach Ihren Wünschen eintragen können. Das Ausfüllen ist nicht zwingend erforderlich.
Beschreibung
Eine genauere Beschreibung des Abrechnungszeitraums.
Hinweis
Noch ein Hinweis zum Abrechnungszeitraum.
Um die neu eingegebene Abrechnungsperiode zu speichern, klicken Sie auf Speichern und schließen.
Der Zeitraum kann gesperrt werden
Zugehörig