Jak zadat fakturu vydanou/přijatou s přenesenou daňovou povinností §92

Vydaná faktura:

1) vyberu předpis zaúčtování Tržba zboží/služby, který v sobě nese kód plnění pro DPH "Přenesená daňová povinnost" – automaticky se vyplní řádky DPH (25) (Pokud takový předpis ještě nemáte, je potřeba jej vytvořit)

2) řádek KH zvolím A.1

3) částku, vždy zadávat přes položky s 0% DPH – důvod zadávání přes položky – je nutné na položce na záložce Účtování/Upřesnění vyplnit KÓD PŘENESENÍ DPH (bez něj by nám faktura vstoupila do KH špatně) a program by hlásil následující chybu:  Existují položky, které vstupují do kontrolního hlášení v režimu přenesení daňové povinnosti, ale nemají vyplněn kód přenesení DPH.

Přijatá faktura:


1) vyberu předpis zaúčtování Nákup zboží/služby, který v sobě nese kód plnění pro DPH "Přenesená daňová povinnost" – automaticky se vyplní řádky DPH (10-11, 43-44)
2) řádek KH zvolím B. 1

3) částku zadáme přes položky do příslušné sazby DPH, aby se nám na faktuře vyčíslilo a na položce na záložce Účtování/Upřesnění vyplníme kód přenesení DPH

4) v hlavičce dokladu je uvedená částka DPH, ale celkovou částku k zaplacení DPH včetně hodnoty DPH neobsahuje; nárok na odpočet – přenesenou daňovou povinnost lze dohledat v menu Účetnictví – Účetní výstupy – Podklady DPH.

faktura DPH přenesená daňová povinnost

Pomohl Vám tento článek?