V tomto článku si ukážeme, jak nastavit, že jsme se stali plátci a co to bude mít za následek.
Jak ve Flexi poznám, že jsem dosáhl limitu pro Plátce DPH
V programu bohužel není žádná funkce, která by hlídala limity pro plátcovství, je tedy potřeba si tento limit hlídat. Pokud jste limitu dosáhli, v následujícím odstavci se dočtete, jak ve Flexi postupovat.
Jak nastavit Plátce DPH
Plátce DPH můžeme nastavit v menu Firma - Nastavení. Na záložce Legislativa zaškrtneme pole Plátce DPH:
Následně můžeme pomocí tlačítka OK nastavení uložit, přičemž nám vyběhne tabulka, kde vybereme možnost Založit nové nastavení platné od. Tento krok je nesmírně důležitý, protože kdybychom dali Opravit existující nastavení, program by s námi počítal jako s plátci i v předchozím období, kdy jsme ještě plátci DPH nebyli.
Do datumu tedy napíšeme, od kdy jsme se stali plátci a uložíme:
Když bychom se teď vrátili do nastavení firmy, uvidíme, že do konce roku 2022 je pole Plátce DPH odškrtnuté a od 1. 1. 2023 je zaškrtnuté:
Toto nastavení nám způsobí, že se zpřístupní všechna pole týkající se DPH, jako je sazba DPH, zaúčtování DPH a řádky DPH, které byli do této chvíle nepřístupné.
Vystavení dobropisu na fakturu z období neplátce DPH
Přechozí postup je asi poměrně intuitivní, může se vám ale stát, že potřebujete vystavit dobropis na fakturu, kdy jste ještě nebyli plátci DPH. Pokud byste postupovali klasicky přes Služby - Vytvořit dobropis, bude tento dobropis kopírovat nastavení faktury a Flexi vám bude hlásit chybu:
V tomto případě můžete dobropis vytvořit ručně např. kopií faktury, kde přepnete typ dokladu na Dobropis:
Anebo (a to je nebezpečnější způsob) můžete vypnout plátcovství DPH jen pro tento doklad, následně vytvořit Dobropis a poté plátcovství zase zapnout. Tento postup ale příliš nedoporučujeme. Navíc je to zdlouhavější postup než když si uděláte kopii faktury.
Přiznání DPH u faktur, kdy jsme oficiálně nebyli plátci DPH
Stejně tak pokud potřebujete zadat do přiznání DPH faktury z období, kdy jste ještě nebyli plátci, můžete tuto částku dostat do DPH např. přes Účetnictví - Interní doklady, kde si vyplníte částku DPH a datum zdanitelného plnění podle toho, za jaké období má částka do přiznání vstoupit.
Dalším způsobem je opět přenastavit datum plátcovství, ale tento způsob opět příliš nedoporučujeme.