Peníze – Vzájemný zápočet
V následujícím článku si ukážeme tvorbu vzájemného zápočtu pohledávek a závazků v rámci jednoho obchodního partnera. V desktopové aplikace se jedná o tvorbu pomocí průvodce.
Vzájemné zápočty mohou vzniknout i mezi různými společnostmi např. v případě pojistných událostí atd. postup tzv. ruční tvorby vzájemného zápočtu je popsána v článku Vzájemný zápočet - ruční tvorba - WUI.
Vytvoření vzájemného zápočtu
Stěžejní pro vytvoření zápočtu v rámci jednoho obchodního partnera, je mít v účetní evidenci pohledávky a závazky, které chceme vzájemně započíst.
Přesuneme se tedy do Peníze - Vzájemné zápočty.
Následně proklikem tlačítka Nový se nám otevře okno, v němž zvolíme obchodního partnera, měnu, datum zápočtu a číslo zápočtu.
Výběr dokladů pro zápočet
Jakmile zvolíme konkrétního obchodního partnera objeví se nám soupis neuhrazených pohledávek a závazků. Je nutné vybrat alespoň jednu pohledávku a jeden závazek, aby mohl být vzájemný zápočet zpracován.
Označíme tedy požadované daňové doklady a následně se nám ve spodní části vytvoří sumační řádky vybraných pohledávek a závazků i s vyčísleným informativním rozdílem.
Dokončení zápočtu
Po dokončení tlačítkem Vytvořit zápočet nás bude Flexi informovat o zpracování a v agendě Vzájemný zápočet budou dostupné zpracované zápisy.
Rozdíl představující nerovnost započtených pohledávek a závazků zůstává jako neuhrazená část započteného dokladu. Zápočet se realizuje bez rozdílu.
Způsob zaúčtování
Ve výchozím stavu typu dokladu Zápočet je nastaven účet 395000 a jako protiúčet se použije účet na němž je doklad zaúčtován. V našem případě se jedná o faktury přijaté tedy 321 a faktury vydané 311.
Důležité je zmínit, že u saldokontních účtů např. 321, 311 atd. je nezbytné doklad fyzicky spárovat s úhradou provedenou v bance, pokladně nebo vzájemným zápočtem, aby vystoupil ze sestavy saldo představující neuhrazené doklady k určitému datu.
Tisk vzájemného zápočtu
Následně je možné vytisknout pomocí symbolu tří teček a zvolením konkrétní tiskové sestavy. Důležité je zmínit, že do tiskové sestavy vstupují ty zápisy ve vzájemných zápočtech, které nesou stejné číslo zápočtu.
Časté dotazy
1, Je možné vyrovnat fakturu a dobropis jednoho obchodního partnera ve webovém rozhraní?
Ano, je to možné. Postupujeme stejně jako dle výše uvedeného návodu. Dobropis k přijaté faktuře se vykazuje jako pohledávka.
Toto se používá především v případě, kdy nám zákazník fakturu ještě nezaplatil a my tedy pouze potřebujeme vyrovnat fakturu s dobropisem mezi sebou.
2, Je možné tvořit zápočet mezi různými obchodními partnery?
Ano, je to možné. Zápočet tvoříme pomocí tzv. "ruční tvorby". Postup je popsán v článku Vzájemný zápočet - ruční tvorba - WUI.