Peníze – Vzájemný zápočet
V následujícím článku si ukážeme tvorbu vzájemného zápočtu pohledávek a závazků různých obchodních partnerů. V desktopové aplikace se jedná o ruční tvorbu zápočtů.
Vzájemné zápočty mohou vzniknout i mezi různými společnostmi např. v případě pojistných událostí atd. a v tomto článku si ukážeme jak na to.
Vytvoření vzájemného zápočtu
Zápočet mezi různými obchodními partnery je realizován zpracováním jednotlivých zápisů a propojení s dokladem ručně.
Přesuneme se tedy do Peníze - Vzájemné zápočty.
Proklikem nabídky u tlačítka Nový se nám otevře okno, kde zvolíme "Zápočet ručně".
Následně zpracujeme hlavičku zápočtu. Vyplníme typ pohybu, obchodního partnera, číslo zápočtu, částku a případně měnu.
Propojení jednotlivých zápisů ovlivňuje číslo zápočtu, které bude na všech zápisech zápočtů stejné. Jednotlivé zápočty se budou lišit Interním číslem.
Propojení zápisu zápočtu s dokladem
Zápis jednostranného zápočtu máme zpracovaný a nyní si ukážeme jak propojíme s dokladem.
Ve spodní části klikneme na symbol "tří teček" a zvolíme "Uhradit doklad".
Vstup dokladů vhodných pro propojení zápočtu s dokladem, ovlivňuje především typ pohybu příjem/výdej zvolený v zápočtu.
Vhodný doklad označíme a ve spodní části potvrdíme tlačítkem uhradit.
Po spojení s dokladem se nám v horní části zápočtu zobrazí "informační štítek" úhrada.
Způsob zaúčtování
Ve výchozím stavu typu dokladu Zápočet je nastaven účet 395000 na straně dle zvoleného pohybu příjem/výdej a jako protiúčet se použije účet na němž je doklad zaúčtován. V našem případě se jedná o ostatní pohledávku představující plnění od pojišťovny tedy 315001.
Důležité je zmínit, že u saldokontních účtů např. 321, 311 atd. je nezbytné doklad fyzicky spárovat s úhradou provedenou v bance, pokladně nebo vzájemným zápočtem, aby vystoupil ze sestavy saldo představující neuhrazené doklady k určitému datu.
Zpracování dalších zápisů vstupujících do vzájemného zápočtu
Stejným způsobem jako v předchozích krocích je nutné vytvořit další zápis/zápisy zápočtu. Z účetního hlediska by se mělo jednat o opačný typ pohybu než byl zvolen u předchozího zápisu zápočtu. Po správném zpracování zápisů vstupujících do vzájemného zápočtu by měl být účet 395000 předdefinovaný pro typ dokladu Zápočet roven nule.
Doklady uhrazené pomocí zápisu zápočtu se následně jeví v modulu faktur atd. jako uhrazené, ve výši vytvořeného zápočtu.
V případě částečné úhrady dokladu je nutné zvolit k započtení pouze poměrnou část rovnající se protistraně zápočtu.
Tisk vzájemného zápočtu
Následně je možné vytisknout pomocí symbolu "tří teček" a zvolením konkrétní tiskové sestavy. Důležité je zmínit, že do tiskové sestavy vstupují ty zápisy ve vzájemných zápočtech, které nesou stejné číslo zápočtu.
Časté dotazy
1, Je možné tvořit zápočet pohledávek a závazků v rámci jednoho obchodního partnera?
Ano, je to možné. Zápočet tvoříme pomocí tzv. "Průvodce". Postup je popsán v článku Vzájemný zápočet - WUI.
2, Je možné vyrovnat fakturu a dobropis jednoho obchodního partnera ve webovém rozhraní?
Ano, je to možné. Zápočet tvoříme pomocí tzv. "Průvodce". Postup je popsán v článku Vzájemný zápočet - WUI. Dobropis k přijaté faktuře se vykazuje jako pohledávka.
Toto se používá především v případě, kdy jsme dodavateli fakturu ještě nezaplatili a potřebujeme vyrovnat fakturu s dobropisem mezi sebou.