Die Software
Abra Flexi hat genaue Regeln und Verfahren im Bereich der Vorschüsse und Steuerbelege zur Zahlung. Um den Überblick über diese Belege zu behalten, werden wir wieder neue Arten von Vorschuss- und TDS-Belegen
erstellen, die nur für die zu übertragenden Zeiträume gelten.
Dabei müssen wir zwischen verschiedenen Arten von Vorschaltsalden unterscheiden:
Vorauszahlung wurde ausgestellt, nicht bezahlt - wir verbuchen sie in der Belegart Vorauszahlung - kein Steuerbeleg; in der doppelten Buchhaltung verrechnen wir sie nicht, in DE verwenden wir die entsprechende Buchungsregel (für einen MwSt.-Zahler in DE verwenden wir die Unterscheidung zwischen Basis und MwSt. für alle zukünftigen Belege der erhaltenen Zahlung);
derVorschuss wurde ausgestellt und bezahlt, noch nicht abgezogen - wir erfassen ihn in der Belegart Vorschuss - kein Steuerbeleg und zahlen ihn in der entsprechenden Währung an die Kasse oder mit einer neu erfassten Bankbuchung aus; wir buchen die Zahlung auf das entsprechende Vorschusskonto mit einem Gegenkonto der Kasse/Bank;
derVorschuss wurde ausgestellt, bezahlt und teilweise abgezogen - erfassen Sie den nicht abgezogenen Wert in der Belegart Vorschuss - kein Steuerbeleg und zahlen Sie in der entsprechenden Währung an die Kasse oder durch eine neu erfasste Bankbuchung; buchen Sie die Zahlung auf das entsprechende Vorschusskonto mit einem Bank-/Treasury-Gegenkonto;
derVorschuss gezahlt wurde, ein Steuerbeleg für die Zahlung ausgestellt wurde, der bisher nicht oder nur teilweise zum Abzug verwendet wurde - wir erfassen den vollen/Saldowert in der Belegart Vorschuss - kein Steuerbeleg und zahlen in der entsprechenden Währung an die Kasse oder mit einer neu erfassten Bankposition, wir erstellen eine Belegart ZDD mit dem Service; die Vorauszahlung wird auf das entsprechende Vorauszahlungskonto mit dem Gegenkonto der Bank oder Kasse gebucht; die erzeugte ZDD wird gebucht und ggf. die Steuerbelegnummer und deren variables Symbol geändert.
Bevor wir Vorauszahlungen leisten, müssen wir bereits Registrierkassen und Bankkonten angelegt haben (siehe den folgenden Punkt - Anlegen von Registrierkassen und Bankkonten für die Organisation
).
Auch wenn dieses Verfahren kompliziert erscheint, empfehlen wir, es zu verwenden - es ermöglicht den nachträglichen Abzug von Vorschüssen oder Steuerunterlagen durch den Dienst.
Die vorherigen Schritte können entfallen, aber dann müssen wir die Vorschuss-/Steuerabzugspositionen manuell in die nachträglich erstellten Rechnungen eintragen.
Bei der doppelten Buchführung ist eine Eigenschaft der Software zu berücksichtigen - ein bezahlter Vorschuss oder eine erstellte DDD wird nicht als Vorschreibung einer Forderung/Verbindlichkeit behandelt. Wenn diese Dokumente in Währung ausgestellt sind, werden sie nicht automatisch am letzten Tag der Abrechnungsperiode neu bewertet. Es ist daher (nicht nur für die Umrechnung der Konten) notwendig, manuell umzubewerten und die Kursdifferenz in einem internen Beleg
mit einer Buchung auf das Zahlstellenkonto zu erfassen, wobei das Gegenkonto wieder das Verbindungskonto ist.