Práca pri uzávierke a jej príprava sú nevyhnutné pre správne uzavretie účtovného obdobia a vyžadujú si osobitnú pozornosť.
Inventarizácia zásob a hmotného/nehmotného majetku a pokladní
1. Pred začatím inventúry formálne skontrolujte zásoby, aby ste sa uistili, že:
neobsahuje záporné hodnoty fyzikálnych a finančných veličín,
všetky požiadavky na výdaj sú vyradené,
podľa účtovných zákonov je platná, ak bola vykonaná v poslednom štvrťroku, napr. k 30. októbru.
2. skontrolovať stav účtov nákupu materiálu a tovaru a vyriešiť prípadné rozdiely
najmä pre podvojné účtovníctvo
3. vykonajte inventúru zásob (menu Tovar - Inventár):
fyzická inventúra hotovosti - ručne spočítajte peniaze v pokladni a potom skontrolujte výsledok so zostatkom v programe Flexi (menu Peniaze - Pokladňa),
fyzická inventúra skladu,
4. fyzická inventúra dlhodobého hmotného/nehmotného majetku,
Inventarizácia dokladov a práce súvisiace s účtovnou závierkou
1.zaúčtovanie inventarizačných rozdielov pre sklady, pokladnice a majetok,
2.Ponuka Účtovníctvo - Inicializácia nasledujúceho účtovného obdobia (môže sa opakovať)
pri inicializácii sa zároveň prenesie sklad, pozri zaškrtávacie políčko Vykonať prenos skladu, a vykoná sa výpočet kurzových rozdielov z pohľadávok a záväzkov,
upozornenie: ak by ste sklad nepreviedli, jeho položky by sa v nasledujúcom roku neponúkali,
3. vytvorte doklady o inventarizácii,
4. odsúhlasenie pohľadávok a záväzkov so zákazníkmi a dodávateľmi,
5. vytvorte opravné položky k pohľadávkam,
.
menu Účtovníctvo - Účtovné výstupy - Neuhradené pohľadávky/záväzky po lehote splatnosti a tu zostava Neuhradené pohľadávky/záväzky podľa splatnosti,
6. poštové ustanovenia,
7. menu Účtovníctvo - Interné doklady,
.
vytvorenie kurzových rozdielov na bankových a peňažných účtoch v cudzej mene a iných kurzových rozdielov, ktoré neboli inicializované,
8. zaúčtujte časové rozlíšenie nákladov a výnosov,
9. skontrolujte zostatky na bankových účtoch na výpisoch z účtu,
10. vyčísliť rozdiely medzi účtovnými a daňovými odpismi,
11. skontrolujte súlad hospodárskeho výsledku medzi súvahou a výkazom ziskov a strát,
12. skontrolujte formálnu správnosť účtovníctva,
13. inventarizácia dokladov - zoznam zostatkov na účtoch,
14. zistiť výsledok hospodárenia pred zdanením, vyčísliť položky upravujúce výsledok hospodárenia na základe ustanovení zákona o dani z príjmov, zistiť základ dane, vypočítať a zaúčtovať daň (prípadne odloženú),
15. vypracovať účtovnú závierku (súvahu, výkaz ziskov a strát, prípadne ďalšie potrebné výkazy),
16. uzavrieť účtovné obdobie a preniesť konečné zostatky syntetických účtov do nasledujúceho účtovného obdobia (pozri ponuku Účtovníctvo - Inicializácia nasledujúceho účtovného obdobia (môže sa opakovať)),
17. uzamknite účtovné obdobie,
18. vytvoriť daňové priznanie,
.
príprava podkladov pre daňové priznanie - najmä vylúčenie nedaňových výdavkov, vyčíslenie rozdielu medzi účtovnými a daňovými odpismi, doloženie odpočítateľných položiek.