Odpočet zaplatenej zálohy
Aby ste mohli odpočítať zálohu, postupujte takto. Program zobrazí zoznam uhradených nevyfakturovaných zálohových faktúr alebo zálohových faktúr viažucich sa k zadanej firme v hlavičke faktúry. Vyberte jednu alebo viacero z nich a stlačte tlačidlo Vybrať.
Odpočet nevyúčtovanej zálohy - vytváram zálohový daňový doklad alebo konečnú faktúru
Program vytvorí položku typu Odpis (TypPostingsK), ktorá je účtovná a nemá DPH. Vo väzbovom súbore sa vytvorí väzba typu (TypBindingsK) "OdpisOdpis". Výška odpočtu sa rovná výške zálohy s opačným znamienkom. Text je prevzatý z jazykovej lokalizácie, kde je označený kódom "DeductionDeductions".
Účtovanie modulu Vydané faktúry - Účet MD odpočtu zálohy je totožný s účtom primárneho účtu vytváranej faktúry. Účet Dal sa preberá z protiúčtu výpisu z banky, ktorá zálohu uhradila.
Účtovanie modulu Prijaté faktúry - účet DAL zálohového odpočtu je totožný s účtom prvotných dokladov vytváranej faktúry. Účet MD sa preberá z protiúčtu bankového výpisu
Zodpovedajúci bankový výpis (jeho ID) možno nájsť pomocou odkazu zrejmého z nasledujúceho príkladu. 458 je ID zálohy a 789 je ID bankového výpisu.
idA ModulA idB ModulB TypeBindingsK
458 FAV/FAP 789 BAN UhradaZALOHY
Vytváranie väzieb v súbore väzieb
Dalej program vytvorí prepojenie medzi položkou zálohového odpočtu a faktúrou. 1581 je ID položky odpočtu 567 je ID FAD alebo výslednej faktúry.
idA ModulA idB ModulB TypeBindingK
1581 FAV/FAP 567 FAV OdpočetZDD
Vytvorí sa prepojenie z uhrádzajúceho dokladu na zálohový daňový doklad (pre výslednú faktúru sa nevytvorí žiadne prepojenie).
idA ModulA idB ModulB TypeBindingsK
567 FAV/FAP 789 BAN VäzbaZDD (väzba na zálohový daňový doklad)
Táto väzba je potrebná na to, aby bolo možné neskôr zmeniť zaúčtovanie zálohového daňového dokladu alebo dokladu o úhrade. Pre zálohovú faktúru sa pole StatusOffset prepína z hodnoty NIE na hodnotu ÁNO. Je tiež potrebné, aby používateľ vytvoril položky, ktoré obsahujú DPH. Celková suma zálohovej faktúry musí byť = 0.
Výššie uvedené opisuje "ručné" vytvorenie zálohového daňového dokladu. Po vytvorení položky bankového výpisu, z ktorej sa platí zálohová daň, je možné automaticky generovať DPH. Stlačte tlačidlo "Generovať ZDD" a program sám vygeneruje ZDD. Ak je pre zálohový doklad (zálohovú faktúru) zadaný rozpis DPH, program dokáže vygenerovať kompletný ZDD. V opačnom prípade je potrebné ponúknuť dokument na doplnenie členenia po vytvorení ZDD.
Odpočet zálohového daňového dokladu v konečnej faktúre
Program vytvorí položku typu Odpočet zálohového daňového dokladu, ktorá je účtovná a má DPH. Vo väzbovom súbore sa vytvorí väzba typu (TypVäzbaK) "OdpočetZdd". Výška odpočtu sa rovná výške zálohy s opačným znamienkom. Text je prevzatý z jazykovej lokalizácie, kde je označený kódom "DeductionDeduction". Ak zálohový daňový doklad obsahuje obe sadzby DPH, vytvoria sa 2 záznamy.
Účtovanie modulu Vydané faktúry
Účet MD zálohového odpočtu je totožný s účtom prvotných dokladov vytváranej faktúry. Účet Dal sa preberá z protiúčtu DPH.
Modul Účtovanie prijatých faktúr
Účet DAL zálohového odpočtu je totožný s účtom primárneho účtu vytváranej faktúry. Účet MD sa preberá z protiúčtu ZDD.
Vytváranie odkazov v súbore odkazov
Potom program vytvorí prepojenie medzi položkou zálohového odpočtu a faktúrou.
Príklad pre vystavené faktúry
Vystavujeme zálohu: doklad Z001 na sumu 119 Kč. Dokument nie je účtovný.
V banke je vytvorený doklad B001 na sumu 119 Kč, ktorý je účtovaný:
119 Kč MD 221 001 a DAL 324099.
Automaticky alebo ručne sa vytvorí zálohový daňový doklad X001 na sumu 119 a bude účtovaný:
100 Kč MD 324 099 a DAL 324 001.
19 Kč MD 324 099 a DAL 343 001.
Vytvorí sa konečná faktúra V001 na sumu 238 Kč s nasledujúcim účtovaním:
200 Kč MD 311 001 a DAL 602 001.
38 Kč MD 311 001 a DAL 343 001.
... bude zahŕňať odpočet zálohy
-100 Kč MD 311 001 a DAL 324 001.
-19 CZK MD 311 001 a DAL 343 001.
Na konci bude vytvorená banková úhrada B002 na sumu 119 Kč s nasledujúcim účtovaním:
119 Kč MD 221 001 a DAL 311 001.
Pomocou odkazov sa do správy o zostatku pridajú príslušné čísla dokumentov. Ide o účty 314 099, 314 001 a 311 001:
Dokument MD DAL Párovací symbol
Účet 324 099:
X001 119 0 X001
B001 0 119 X001
Účet 324 001:
X001 0 100 X001
V001 0 -100 X001
Účet 311 001:
V001 238 0 V001
V001 -119 0 V001
B002 0 119 V001