Saldo je účetní výstup, který slouží ke zjištění saldokontního stavu dokladů. Nabízí trochu jiný pohled na pohyby na účtech a používá se především při kontrole otevřených pohledávek a závazků a při účetní závěrce. Najdete jej v modulu Účetnictví pod nabídkou Účetní výstupy.

Program seskupí pro daný saldo účet všechny zdroje a úhrady podle párovacího symbolu. Skupina, jejíž součet je nulový, se považuje za vyrovnanou a v neuhrazeném saldu se nezobrazí.

Párovací symbol se odvozuje z variabilních symbolů dokladu a jeho úhrady, není to samostatné editovatelné pole na dokladu. Při běžném párování jedné platby s jedním dokladem převezme úhrada variabilní symbol hrazeného dokladu a oba zápisy tak spadnou do stejné skupiny.

Do salda vstupují pouze účty, které mají v účtovém rozvrhu zaškrtnutý příznak Saldo. Standardně jde o saldokontní účty pohledávek a závazků, typicky 311, 315, 321, 325, 314 a 324.

Ostatní účty se v saldu nezobrazí, i když na nich pohyby jsou. Nejčastěji se to týká účtu 261 (peníze na cestě) a spojovacího účtu, přes který se účtují vzájemné zápočty. Pokud takový účet potřebujete v saldu sledovat, zaškrtněte mu příznak Saldo v účtovém rozvrhu.

U cizoměnových dokladů musí skupina vycházet nulově v tuzemské měně i v měně dokladu. Pokud úhrada nemá proti sobě odpovídající hodnotu v měně, zůstane skupina v saldu viset, přestože v korunách sedí.

Při kontrole si proto vždy přidejte sloupce Částka MD v měně, Částka Dal v měně a Kód měny. Konkrétní postupy párování popisují články Párování dokladu v cizí měně s úhradou v tuzemské měně a Párování dokladu v cizí měně s úhradou v jiné cizí měně.

Saldo naleznete v horní navigaci modulu Účetnictví pod nabídkou Účetní výstupy. Po kliknutí na Saldo se zobrazí Průvodce tvorbou salda, kde můžete specifikovat parametry pro zobrazení salda.

Vybrané moduly

Zde můžete pomocí výběru ze seznamu zvolit moduly, kterých se má saldo týkat. Doporučujeme podle modulů nefiltrovat a zobrazovat vždy všechny, zejména pak u stavu úhrady "Neuhrazeno".

Stav úhrady

Zde můžete pomocí rozbalovacího seznamu vybrat jakého stavu úhrady se má saldo týkat. Máte možnost vybrat mezi uhrazenými, neuhrazenými a všemi.

Interní číslo

Omezí saldo na konkrétní doklad podle jeho interního čísla.

Variabilní symbol

Omezí saldo na doklady s uvedeným variabilním symbolem.

Párovací symbol

Omezí saldo na jednu skupinu podle párovacího symbolu. Je to nejrychlejší způsob, jak si zobrazit celý obchodní případ včetně úhrad a ověřit, zda se vyrovnává na nulu.

Datum účtování od-do

Požadovaná data účtování můžete vyplnit ručně nebo vybrat pomocí tlačítka kalendáře.

Datum vystavení dokladu od-do

Požadovaná data vystavení můžete vyplnit ručně nebo vybrat pomocí tlačítka kalendáře.

Pozn.: Pokud nechcete hledat pouze nějaký konkrétní doklad, je lepší zadávat buď pouze datum účtování nebo datum vystavení. Dalším doporučením je zadávat v datu pouze den DO. V tomto případě se vám zobrazí všechny uhrazené/neuhrazené doklady ve vybraném modulu nebo ve všech modulech podle vašeho výběru.

Účty

Zde můžete zadat účty, případně jejich rozsah, oddělené čárkou nebo je můžete vybrat ze seznamu.

Protiúčty

Zde můžete zadat protiúčty, případně jejich rozsah, oddělené čárkou nebo je můžete vybrat ze seznamu.

Při definici výběrové podmínky účetních výstupů je standardně použit Seznam. Po stisku tlačítka Výběr je zobrazen dialog, kde v levé části seznamu jsou k dispozici všechny dostupné hodnoty. Dvojklikem nebo pomocí šipek přesouváte hodnoty do pravé části. Potvrzením tlačítka OK se dialog uzavře a hodnoty jsou přeneseny do náhledu podmínky. Výsledný filtr obsahuje záznamy, které splňují některou z podmínek seznamu. Pomocí šipek můžete přesunout všechny hodnoty z levé části do pravé a naopak.

Vybraná střediska

Zde můžete pomocí výběru v seznamu zvolit střediska, kterých se má saldo týkat.

Částka má dáti od-do a Částka dal od-do

Omezí saldo na zápisy, jejichž částka v tuzemské měně spadá do zadaného rozsahu.

Částka má dáti v měně od-do a Částka dal v měně od do

Totéž pro částky v cizí měně.

Vybrané zakázky

Zde můžete pomocí výběru v seznamu zvolit zakázky, kterých se má saldo týkat.

Vybrané firmy

Zde můžete pomoci výběru v seznamu obchodních partnerů zvolit, jakých firem se má saldo týkat.

Popis

Při filtraci podle popisu je třeba dbát zvýšené pozornosti při zadávání háčků, čárek a velkých/malých písmen.

OK účtováno

Zde můžete zvolit, zda mají být zobrazované doklady zaúčtovány či nikoliv.

Průvodce ukončíte stisknutím tlačítka Dokončit.

ABRA Flexi nabízí tři výstupy, které zobrazují neuhrazené doklady, a každý z nich pracuje s jiným základem. Proto se jejich výsledky mohou legitimně lišit.

Zjednodušeně: saldo odpovídá na otázku, které účetní zápisy na saldokontním účtu se navzájem nevyrovnaly. Zbylé dva výstupy odpovídají na otázku, které doklady nemají stav úhrady „uhrazeno". Při závěrce se oba pohledy porovnávají spolu s obratovou předvahou, postup dohledání rozdílů popisuje článek Kontrola rozdílných zůstatků.

Saldo a Pohyby na účtech jsou dvě rozdílné evidence se shodnou tabulkovou strukturou. Liší se tiskovými výstupy a možnostmi filtrace.

Pohyby na účtech jsou specializovaným pohledem na účetní deník a filtrovat je lze pouze za období a účty. Saldo nabízí navíc filtraci podle modulů, konkrétních dokladů, firem, středisek, zakázek, částek a stavu úhrady, a především seskupuje zápisy podle párovacího symbolu.

Pozn.: Shodnou strukturu obou evidencí si můžete ověřit na ukázkové firmě: pohyby na účtech a saldo.

Ruční úhrada nenahrazuje skutečné spárování s bankou nebo pokladnou. Doklad tak nemá vazbu na úhradu, jeho skupina se nevyrovná a v saldu zůstává. Z přehledů, které pracují se stavem úhrady dokladu, naopak vypadne. Výsledkem je, že přehled pohledávek vypadá čistě, ale saldo se rozejde s obratovou předvahou. Podrobnosti popisuje článek Stav dokladu Uhrazeno (ručně).

Po zaškrtnutí se doklad do salda vůbec nepromítne. Zůstatek účtu tím ale neovlivníte, saldo se proto rozejde s obratovou předvahou. Příznak je určen zejména pro převodové a počáteční doklady, na čištění provozního salda jej nedoporučujeme.

Dialog pro tisk obsahuje primárně následující prvky: Jazyk reportu a Přístupné sestavy (viz níže). Další tlačítka a jejich účel pak popisuje jiná dokumentace.

Saldo

Sestava na šířku s nejširším výběrem sloupců. Obsahuje účet, párovací symbol, datum zaúčtování, modul, stav zaúčtování, interní číslo dokladu, variabilní symbol, částky v tuzemské měně i v měně dokladu, kód měny, datum splatnosti, středisko, zakázku a název firmy. Používejte ji tam, kde potřebujete vidět i cizoměnové částky a členění na střediska a zakázky.

Saldo (na výšku)

Zestručněná varianta na výšku. Obsahuje modul, párovací symbol, datum zaúčtování, interní číslo dokladu, variabilní symbol, částky v tuzemské měně, datum splatnosti a název firmy. Cizoměnové částky, středisko ani zakázku neuvádí, je proto přehlednější pro běžnou kontrolu a lépe se tiskne.

Saldo (seskupené) a Saldo (na výšku, seskupené)

Obsahově odpovídají předchozím dvěma sestavám, navíc ale seskupují položky salda podle účtu, variabilního symbolu a interního čísla dokladu. Hodí se tam, kde má jeden doklad více účetních zápisů a vy potřebujete vidět jeden souhrnný řádek místo jednotlivých položek.

Všechny čtyři sestavy mezisoučtují po párovacím symbolu a u každé skupiny uvádějí Rozdíl [Kč] a Rozdíl [měna]. Nenulový rozdíl znamená, že se skupina nevyrovnala. Na konci sestavy najdete součet za celý účet.

Podrobnější informace o tiscích naleznete na stránce nápovědy Tisky.

V průvodci vyplňte pouze pole Datum účtování do a datum od nechte prázdné. Saldo se sestaví ke zvolenému dni a zobrazí stav, jaký k tomuto datu odpovídá. Stejně postupujte i u data vystavení, obě data ale nekombinujte.

Tyto účty nemají v účtovém rozvrhu standardně zaškrtnutý příznak Saldo v účtovém rozvrhu, a proto do výstupu nevstupují. Zaškrtnutím příznaku je do salda zpřístupníte.

Ne. Saldo neumožňuje ruční spárování položek proti sobě. Vyrovnání vzniká výhradně tím, že zápisy sdílejí párovací symbol a jejich součet je nulový. Pokud tedy doklad v saldu visí neprávem, je potřeba opravit způsob spárování úhrady, případně zbytek vypořádat vzájemným zápočtem.

Skupina musí vycházet nulově i v měně dokladu. Přidejte si sloupce s částkami v měně a zkontrolujte, zda má úhrada proti sobě odpovídající cizoměnovou hodnotu.

Pro běžnou kontrolu sestavu Saldo (na výšku), je přehlednější. Pokud potřebujete vidět cizoměnové částky, střediska nebo zakázky, použijte sestavu Saldo. Varianty označené jako seskupené se hodí tam, kde má jeden doklad více účetních zápisů.

Vzájemným zápočtem, kde na jedné straně bude faktura a na druhé se částka pouze proúčtuje. Postup popisuje článek Vyřazení neuhrazených faktur ze salda.