V minulém článku jsme si ukázali, jak nastavit OSS ve Flexi od 1.7.2021. Nyní si ukážeme, jak na generaci výstupu ve formě přiznání k OSS a jak provádět kontrolu správnosti.
Výkazy pro OSS
Výstupy z OSS se odevzdávají kvartálně (v dovozním režimu měsíčně) a jsou dostupné od verze 2021.8.
Přiznání pro OSS nalezneme v menu Účetnictví - Účetní výstupy - Daňové přiznání OSS:
Pokud máme v nastavení firmy zaškrtnuto více režimů OSS, vybereme, pro který režim právě děláme přiznání:
EU-režim - při výběru tohoto typu nemusíme vyplňovat žádné další informace
Non-EU režim - vyplníme VOES (Identifikátor DPH pro subjekty registrované k režimu mimo EU) a OBAN (mezinárodní číslo účtu bez mezer)
Dovozní režim - abychom mohli vybrat tento typ přiznání, musíme ho generovat za konkrétní měsíc, nikoliv čtvrtletí. Poté vyplňujeme IN (Identifikátor IN pro subjekty registrované k dovoznímu režimu v roli Zprostředkovatele, tvořen znaky „IN“ + 10 číslicemi. Vyplňte, pokud je dovozce zastoupen zprostředkovatelem) a IM (Identifikátor IM pro subjekty registrované k dovoznímu režimu, tvořen znaky„IM“ + 10 číslicemi)
V dalším okně se nám zobrazí předvyplněný kurz k poslednímu dni v kvartálu nebo v měsíci (pokud byl již vyhlášen) a můžeme ho případně změnit:
Po vyplnění klikneme na tlačítko Další:
Zde si můžeme zobrazit tabulku položek vstupujících do přiznání OSS, sumace dle státu a měn nebo jednotlivých řádků.
Zaškrtnutím pole Přiznání v XML vygenerujeme xml soubor, který se nám uloží do složky vybrané v poli cílový soubor a poté ho můžeme odevzdat.
POZOR: v případě, že Vám nahraný soubor XML na Moje daně hlásí chybu, doporučuji zkontrolovat/odstranit mezery v IBAN účtu pro OSS. Opravu provedete v Peníze/seznam bankovních účtů.
Kontrola správnosti přiznání OSS
Kontrolu můžeme provádět v menu Účetnictví - Účetní výstupy - Podklady DPH, kde si vybereme možnost získat doklady dle Ostatní státy EU nebo dle výběru jednotlivých států:
Jsou dostupné tiskové výstupy - Podklady DPH pro ostatní státy DPH (jen sumační řádky) a Podklady DPH pro ostatní státy DPH slouží jako podklad dokladů zahrnutých v OSS režimu.
Položky podkladů DPH pro ostatní státy DPH by nám v závěru měly sedět na položky vstupující do přiznání OSS.
