Od 1. 7. 2021 dochází k nahrazení režimu mini one stop shop (MOSS) za one stop shop (OSS). Nastavení OSS je dostupné od verze 2021.6 ve variantách licence Business a Premium.
Nastavení firmy
Prvotní nastavení OSS najdete v Nastavení › Firma na záložce Legislativa v části Zvláštní režimy:
Zvláštní režim jednoho správního místa (MOSS, platné do 30.6.2021)
OSS - režim EU: určený pro e-shopy (přeshraniční prodej na dálku) a poskytovatele přeshraničních služeb koncovým spotřebitelům
OSS - režim mimo EU: určený pro odesílatele zboží, kteří sídlí mimo EU a posílají zboží v hodnotě do 150 EUR
OSS - dovozní režim: určený pro poskytovatele přeshraničních služeb mimo EU koncovému spotřebiteli v EU
Uživatelé MOSS automaticky přecházejí od 1. 7. 2021 na OSS. Pokud tedy spadáte do režimu MOSS, budete mít zaškrtnuté jak první pole (Zvláštní režim jednoho správního místa (MOSS, platné do 30.6.2021)), tak režim OSS.
Nastavení uložíte tlačítkem Uložit a zavřít.
Stát DPH
Další nastavení je na typech dokladů. Na přijaté poptávky, vydané nabídky i přijaté objednávky přibylo pole Stát DPH. Při nastavení státu na typu dokladu nebo přímo na dokladech a následném generování navázaných dokladů se informace o státu DPH přenáší až do finálního dokladu a také se doplní správný řádek DPH pro režim One stop shop.
Nastavení na typu vydané faktury
U vydaných faktur je nutné založit nový typ dokladu v Nastavení › Evidence › Doklady (Typy vydaných faktur). Můžete zkopírovat již existující typ dokladu a na záložce Účtování upravit následující pole:
Stát DPH: pokud chcete, aby se stát DPH dotahoval z typu dokladu, vyplňte stát DPH (pokud pole ponecháte prázdné nebo nebudete mít zaškrtnuté pole Preferovat na dokladech, bude se měnit v závislosti na státu dodání).
Předpis zaúčtování [DAL]: je nutné nastavit předpis zaúčtování se správným kódem plnění DPH podle toho, v jakém režimu obchod je a zda se jedná o služby, nebo zboží.
Preferovat na dokladech: pokud zaškrtnete toto pole, bude se stát DPH dotahovat z typu faktury, nikoliv ze státu dodání.
Předpisy zaúčtování pro vydané faktury najdete v Nastavení › Evidence › Účetnictví (Předpisy zaúčtování - Vydané faktury). Pro režim OSS jsou připravené předpisy TRŽBA SLUŽBY OSS a TRŽBA ZBOŽÍ OSS. Režim určuje pole Kód plnění pro DPH, kde jsou na výběr hodnoty OSS - EU služby, OSS - EU zboží, OSS - mimo EU a OSS - dovozní režim.
Vydaná faktura
Na vydané faktuře se poté doplní vše tak, jak máte nastaveno na typu dokladu. Pokud máte prázdné pole Stát DPH a nemáte zaškrtnuto Preferovat na dokladech, doplní se stát DPH podle státu dodání. Hierarchie státu dodání je následující:
1) Stát DPH odběratele: stát v adrese firmy na faktuře.
Výsledný stát DPH a řádek DPH vidíte v detailu faktury pod Další možnosti na záložce Účtování:
2) Jiná poštovní adresa: pokud má faktura pod Další možnosti na záložce Kontakt vyplněnou poštovní adresu odlišnou od sídla (odškrtnuté Poštovní adresa je shodná se sídlem), má její stát přednost před 1).
3) Místo určení: pokud je na faktuře vyplněné místo určení, má jeho stát přednost před 1) i 2).
⚠️ Místo určení se při určení státu DPH uplatní jen tehdy, když má v adresáři zaškrtnuté pole Místo plnění. Místa určení najdete v detailu firmy v adresáři na záložce Místa určení.
ℹ️ Pole Místo určení je ve výchozím rozložení formuláře faktury skryté. Zobrazíte ho přes ozubené kolo v záhlaví detailu (Nastavení formuláře). Postup popisuje článek o nastavení formuláře.
⚠️ Pozor! Stát DPH se mění pouze u neplátců DPH, kteří mají v adresáři odškrtnuté pole Plátce DPH a nemají vyplněné DIČ.
💡 Potřebujete poradit? Napište nám na podporaflexi@abra.eu nebo do chatu v pravém dolním rohu.