V souvislosti s legislativními změnami, které vstoupily v platnost 1.1.2024, konkrétně se změnou sazeb DPH, vznikají v praxi případy, kdy ZDD je vystavený v jiné sazbě DPH, než jaká je na položkách konečné faktury. Pro správné vystavení konečné faktury nebo přijetí faktury je důležité přiřadit správnou hodnotu a sazbu DPH z dokladu ZDD k fakturované položce se základní nebo sníženou DPH. Bez použití Skupin plnění by program Flexi přiřadil odpočty ZDD bez rozdílu sazby daně..

Číselník Skupiny plnění je umístěný v menu Nástroje – Číselníky. Je standardně dodávaný naplněný hodnotami VODA, TEPLO, ENERGIE. Uživatelé si ho mohou upravit, doplnit, změnit dle vlastních potřeb.

2. U každé zadávané položky faktury na záložce Účtování/Upřesnění doplníme pole Skupina plnění podle toho, o kterou skupinu se jedná, tj. podle sazby DPH platné do konce roku 2023.

3. Nyní začneme skrze tlačítko odpočítávat ZDD přes volbu Odpočet zálohy/ZDD. Při odpočtu postupujeme postupně, odečítáme každou původní sazbu DPH zvlášť, je jedno v jakém pořadí. V dolní části zvolíme skupinu plnění, kterou odpočítáváme a v tabulce necháme pouze částku pro příslušnou sazbu. Tak pokračujeme pro všechny skupiny plnění.

4. Výsledná faktura zohlední změny sazeb DPH na přelomu roku. ABRA Flexi správně vypočítá přeplatky vzniklé ze záloh s loňskou sazbou DPH. Z obrázku je patrné, že vzniklý přeplatek z rozdílů základů DPH dostane původní sazbu DPH.

Potřebujete poradit?

V případě dotazů k aplikaci nás kontaktujte na podporaflexi@abra.eu případně prostřednictvím chat okna v pravém dolním rohu.