Wenn

die Firma doppelte Buchhaltung führt, wird die Tabelle aus den Umsätzen auf Konten beginnend mit 5 (Kosten) und 6 (Erlöse) in Hauswährung erstellt.

In der Regel basieren die Berichte auf den Buchhaltungsunterlagen, sie sind also tatsächlich aus allen Belegen, die
verbucht werden. Der Bank- oder Kassenbestand ist z. B. der Saldo der Konten 22 und 21 usw.