V případě, že potřebujete do programu Flexi evidovat a odpočítávat ZDD (zálohové daňové doklady k přijatým nebo zaplacených platbám), je možné je zadat do Flexi tímto způsobem.

Obecně se zůstatky účtů nebo např. neuhrazené vydané faktury zadávají do minulého účetního období.

I neodpočtené ZDD nebo částečně neodpočtené ZDD zadáme do minulého účetního období.

Zadání dokladu ZDD do minulého účetního období:

Pro následné kontroly je lepší zvolit jiný typ ZDD s rozdílným předpisem zaúčtování.

Doklad zadáme do evidence Vydané faktury s datem, částkami - základ a DPH, adresou dle původního dokladu.

Příklad možného zaúčtování

základ MD 395000 / DAL 324024

DPH MD 395000 / DAL 343100

Zadané ZDD je potřeba nastavit Uhrazeno (ručně), aby mohlo být odečneno v následujícím období.

I z důvodu, že ZDD by neměli zůstat ve stavu neuhrazeném pro budoucí používání a kontroly.

Jinak by muselo být zadána celé trojice dokladů - zálohová faktura, úhrada a ZDD.

Dalším krokem je v Nastavení firmy

Nastavení firmy - Povolit odpočet neuhrazené zálohy

Následující krok je vytvořit Interní doklad na odúčtování hodnoty účtu 343100, protože DPH již bylo odvedeno.

Ale na vytvořeném ZDD účet 343100 potřebujeme mít zadané pro následující odpočet ZDD a správné vynulování zůstatku účetu 343100 v následujícím období.

Tímto způsobem nám při uzávěrce roku 2024, zůstávájí zůstatky na účtu

324024 20 000 Kč (hodnota neodpočteného základu ZDD).

Vytvoříme vydanou fakturu s položkami a přes přidat Odpočet zálohy/ZDD přidáme položku Odpočet ZDD

Zaúčtování vydané faktury

V následujícím období dojde k zaúčtování tržby na účet 604001 ve výši 20 000 Kč, a odúčtování zálohy na účtu 324024 ve výši - 20 000 Kč.

Účet 311001 a 343100 se vynulují.

ZDD z minulého roku se nastaví na Odpočet zálohy - Odpočteno

V případě, že je ZDD částečně odpočtené, zadáme hodnoty ZDD jen ve zbývající části k odpočtu.

U přijatých faktur a neodpočtených daňových dokladů je postup podobný.