ABRA Flexi má v oblasti záloh a daňových dokladů k platbě (ZDD) přesně stanovená pravidla a postupy. Pro evidenci těchto dokladů při přechodu si opět vytvořte nové typy dokladů záloh a ZDD platné pouze pro převáděná období. Typy dokladů najdete v Nastavení › Evidence › Doklady › Typy dokladů (u vydaných faktur jsou to typy ZÁLOHA a ZDD), postup založení nového typu popisuje návod vytváření nových typů dokladů při přechodu.
Stavy záloh
Současně je potřeba rozlišit několik stavů záloh:
záloha byla vystavena, není uhrazena: zaevidujte ji do typu dokladu Záloha - není daňový doklad; v podvojném účetnictví neúčtujte, v daňové evidenci použijte příslušný předpis zaúčtování (u plátce DPH v daňové evidenci použijte rozdělení na základ a DPH pro případné budoucí doklady k přijaté platbě);
záloha byla vystavena a uhrazena, doposud neodpočtena: zaevidujte ji do typu dokladu Záloha - není daňový doklad a uhraďte v příslušné měně do pokladny nebo nově zadanou bankovní položkou; úhradu zaúčtujte na příslušný účet záloh s protiúčtem pokladny nebo banky;
záloha byla vystavena, uhrazena a částečně odpočtena: zaevidujte neodpočtenou hodnotu do typu dokladu Záloha - není daňový doklad a uhraďte v příslušné měně do pokladny nebo nově zadanou bankovní položkou; úhradu zaúčtujte na příslušný účet záloh s protiúčtem banky nebo pokladny;
záloha byla uhrazena, k platbě byl vystaven daňový doklad, který doposud nebyl použit pro odpočet nebo byl odpočten pouze částečně: plnou nebo zůstatkovou hodnotu zaevidujte do typu dokladu Záloha - není daňový doklad a uhraďte v příslušné měně do pokladny nebo nově zadanou bankovní položkou, z úhrady pak vytvořte doklad typu ZDD (akcí v nabídce tří teček na detailu úhrady); úhradu zálohy zaúčtujte na příslušný účet záloh s protiúčtem banky nebo pokladny; vytvořený ZDD zaúčtujte a případně změňte číslo daňového dokladu a jeho variabilní symbol.
📋 Před prováděním úhrad záloh už musíte mít vytvořené pokladny a bankovní účty, viz vytvoření pokladen a bankovních účtů.
I když se tento postup zdá složitý, doporučujeme ho použít: umožní následný odpočet záloh nebo daňových dokladů přímo z faktury (viz tvorba faktury ze zálohy a odpočet zálohy a zálohová faktura, ZDD a konečná faktura).
Předchozí kroky lze vypustit, pak ale musíte do následně vytvářených faktur zadávat položky odpočtu zálohy nebo ZDD ručně.
⚠️ Při vedení podvojného účetnictví počítejte s vlastností aplikace: uhrazená záloha nebo vytvořený ZDD není chápán jako předpis pohledávky nebo závazku. Pokud jsou tyto doklady vystaveny v cizí měně, nedochází u nich k automatickému přecenění k poslednímu dni účetního období. Proto je nutné (nejenom při převedení účetnictví) přecenění provést ručně a kurzový rozdíl zaevidovat interním dokladem se zaúčtováním na účet záloh, protiúčtem bude opět spojovací účet.
💡 Potřebujete poradit? Napište nám na podporaflexi@abra.eu nebo do chatu v pravém dolním rohu.