V následujícím článku si ukážeme tvorbu vzájemného zápočtu pohledávek a závazků v rámci jednoho obchodního partnera ve webovém rozhraní ABRA Flexi. Jedná se o ekvivalent tvorby vzájemného zápočtu pomocí průvodce v desktopové verzi aplikace.
Vzájemné zápočty mohou vzniknout i mezi různými společnostmi např. v případě pojistných událostí atd. Postup tzv. ruční tvorby vzájemného zápočtu je popsán v článku Vzájemný zápočet - ruční tvorba - WUI.
Vytvoření vzájemného zápočtu
Stěžejní pro vytvoření zápočtu v rámci jednoho obchodního partnera, je mít v účetní evidenci pohledávky a závazky, které chceme vzájemně započítat.
Tvorbu vzájemných zápočtů najdeme skrze Další agendy - Peníze - Vzájemné zápočty nebo pomocí rychlého vyhledávání zadáním vhodného hesla pro vyhledání.
Pro tvorbu tohoto typu vzájemného zápočtu je možné použít volbu Vzájemný zápočet nabízený v jednotlivých evidencích skrze Další funkce (symbol tří teček na konci záznamů).
V obou případech se otevře formulář pro tvorbu vzájemných zápočtů. Zde použijeme tlačítko Nový.
V novém okně zvolíme obchodního partnera, měnu, datum zápočtu, číslo zápočtu a období v měsících, v němž chceme hledat doklady k zápočtu.
Abychom spojily započítávané doklady, je důležité zvolit číslo zápočtu, které bude na všech záznamech konkrétního zápočtu stejné. Položky zápočtu se budou lišit interním číslem.
Výběr dokladů pro zápočet
Jakmile zvolíme konkrétního obchodního partnera, zobrazí se přehled neuhrazených pohledávek a závazků. Je nutné vybrat alespoň jednu pohledávku a jeden závazek, aby mohl být vzájemný zápočet zpracován.
Označíme požadované daňové doklady a následně se ve spodní části vytvoří sumační řádky vybraných pohledávek a závazků i s vyčísleným informativním rozdílem.
Dokončení zápočtu
Po dokončení tlačítkem Vytvořit zápočet nás bude ABRA Flexi informovat o zpracování.
V agendě Vzájemné zápočty budou dostupné zpracované zápisy.
V tuto chvíli jsou započtené doklady uhrazené, vytvoří se vazba mezi dokladem a uhrazujícím dokladem, tedy zápočtem.
Pokup započítáváme závazek a pohledávku v různé částce, pak rozdíl těchto částek zůstává jako neuhrazená část započteného dokladu. Zápočet se realizuje ve stejné výši na obou stranách.
Způsob zaúčtování
Ve výchozím stavu typu dokladu Zápočet je nastavený spojovací účet 395000.
Jako protiúčet se použije účet, na němž je zaúčtovaný započtený doklad. V našem případě se jedná o faktury přijaté, tedy 321xxx, a faktury vydané, tedy 311xxx.
U saldokontních účtů jako např. 321, 311, je nezbytné doklad fyzicky spárovat s úhradou provedenou v bance, pokladně nebo vzájemným zápočtem, aby vystoupil ze sestavy saldo představující neuhrazené doklady k určitému datu.
Tisk vzájemného zápočtu
Správnost spojení započtených dokladů můžeme ověřit např. v tiskové sestavě Dohoda o vzájemném zápočtu pohledávek. Najdeme ji skrze symbolu tří teček na konci každého záznamu a použitím symbolu tiskárny.
Důležité je zmínit, že do tiskové sestavy vstupují ty zápisy ve vzájemných zápočtech, které nesou stejné číslo zápočtu.
FAQ
Je možné vyrovnat fakturu a dobropis jednoho obchodního partnera ve webovém rozhraní?
Ano, je to možné. Postupujeme stejně jako dle výše uvedeného návodu. Dobropis k přijaté faktuře se zobrazuje jako pohledávka.
Je možné tvořit zápočet mezi různými obchodními partnery?
Ano, je to možné. Zápočet tvoříme pomocí tzv. "ruční tvorby". Postup je popsán v článku Vzájemný zápočet - ruční tvorba - WUI.