Od 1. 7. 2021 dochádza k nahradeniu režimu mini one stop shop (MOSS) za one stop shop (OSS). Nastavenie OSS je dostupné od verzie 2021.6 vo variantoch licencie Business a Premium. Pripravili sme pre Vás aj videonávod.
Nastavenie firmy
Prvotné nastavenie OSS je v nastavení firmy na záložke Legislatíva. Tu pribudli nové polia:
osobitný režim jedného správneho miesta (MOSS, platné do 30.6.2021)
OSS - režim EÚ - určený pre e-shopy (cezhraničný predaj na diaľku) a poskytovateľov cezhraničných služieb koncovým spotrebiteľom
OSS - režim mimo EÚ - určený pre odosielateľov tovaru, ktorí sídlia mimo EÚ a posielajú tovar v hodnote do 150 EUR
OSS - dovozný režim - určený pre poskytovateľov cezhraničných služieb mimo EÚ koncovému spotrebiteľovi v EÚ
Používatelia MOSS automaticky prechádzajú od 1. 7. 2021 na OSS, pokiaľ teda spadáte do režimu MOSS, budete mať zaškrtnuté ako prvé pole (osobitný režim jedného správneho miesta (MOSS, platné do 30.6.2021)), tak aj OSS režim.
Nastavenie uložíme tlačidlom OK a v dialógovom okne vyberieme "Založiť nové nastavenie platné od" a vyplníme dátum 1. 7. 2021.
Štát DPH
Ďalšie nastavenie je potom na typoch dokladov. Na prijaté dopyty, vydané ponuky aj prijaté objednávky pribudlo pole Štát DPH. Pri nastavení štátu na type dokladu alebo priamo na dokladoch a následnom generovaní nadviazaných dokladov sa informácia o štáte DPH prenáša až do finálneho dokladu.
Nastavenie na type vydanej faktúry
Pri vydaných faktúrach je potrebné založiť nový typ dokladu v menu Predaj - Typy dokladov - Typy vydaných faktúr. Tu môžeme skopírovať už existujúci typ dokladu a na záložke Účtovanie prenastavíme nasledujúce polia:
Štát DPH: ak chceme, aby sa štát DPH preťahoval z typu dokladu, vyplníme štát DPH (ak ponecháme pole prázdne alebo nebudeme mať zaškrtnuté pole "Preferovať na dokladoch", bude sa meniť v závislosti od štátu dodania)
Predpis zaúčtovania: potrebné nastaviť nový predpis zaúčtovania so správnym kódom plnenia DPH
Preferovať na dokladoch: ak zaškrtneme toto pole, bude sa preťahovať štát DPH z typu faktúry, nie zo štátu dodania
Kódy plnenia
V menu Predpisy zaúčtovania pribudli nové kódy plnenia DPH:
OSS - EÚ služby
OSS - EÚ tovar
OSS - mimo EÚ
OSS - dovozný režim
Kódy plnenia je potrebné prednastaviť podľa charakteru predaja kvôli správnemu prednastaveniu riadku DPH.
Vydaná faktúra
Na vydanej faktúre sa potom doplní všetko tak, ako máme nastavené na type dokladu. Ak máme prázdne pole Štát DPH a nemáme zaškrtnuté Preferovať na dokladoch, doplní sa štát DPH podľa štátu dodania. Tu je hierarchia nasledovným spôsobom:
1) štát DPH odberateľa
2) ak je iná adresa dodania, má toto pole prednosť pred poľom 1)
3) ak je odlišné aj miesto určenia, má toto pole prednosť pred poľom 1) a 2)
Pozor! Štát DPH sa mení iba u neplatieb DPH, ktorí majú v adresári odškrtnuté pole "Platca DPH" a nemajú vyplnené DIČ!!
Pozrite sa tiež na postup pre generovanie priznania k OSS.