V predchádzajúcom článku sme si ukázali, ako nastaviť OSS vo Flexi od 1.7.2021. Teraz si ukážeme, ako generovať výstup vo forme priznania k OSS a ako vykonávať kontrolu správnosti.
Výkazy pre OSS
Výstupy z OSS sa odovzdávajú kvartálne (v dovoznom režime mesačne) a sú dostupné od verzie 2021.8.
Priznanie pre OSS nájdeme v menu Účtovníctvo - Účtovné výstupy - Daňové priznanie OSS:
Ak máme v nastavení firmy zaškrtnutých viac režimov OSS, vyberieme, pre ktorý režim práve robíme priznanie:
EU-režim - pri výbere tohto typu nie je potrebné vyplňovať žiadne ďalšie informácie
Non-EU režim - vyplníme VOES (Identifikátor DPH pre subjekty registrované k režimu mimo EÚ) a OBAN (medzinárodné číslo účtu bez medzier)
Dovozný režim - aby sme mohli vybrať tento typ priznania, musíme ho generovať za konkrétny mesiac, nie za štvrťrok. Potom vyplňujeme IN (Identifikátor IN pre subjekty registrované k dovoznému režimu v úlohe Sprostredkovateľa, tvorený znakmi „IN" + 10 číslicami. Vyplňte, ak je dovozca zastúpený sprostredkovateľom) a IM (Identifikátor IM pre subjekty registrované k dovoznému režimu, tvorený znakmi „IM" + 10 číslicami)
V ďalšom okne sa nám zobrazí predvyplnený kurz k poslednému dňu v kvartáli alebo v mesiaci (ak už bol vyhlásený) a môžeme ho prípadne zmeniť:
Po vyplnení klikneme na tlačidlo Ďalej:
Tu si môžeme zobraziť tabuľku položiek vstupujúcich do priznania OSS, sumarizáciu podľa štátu a mien alebo jednotlivých riadkov.
Zaškrtnutím poľa Priznanie v XML vygenerujeme xml súbor, ktorý sa nám uloží do priečinka vybraného v poli cieľový súbor a potom ho môžeme odovzdať.
POZOR: v prípade, že nahraný súbor XML na Moje dane hlási chybu, odporúčame skontrolovať/odstrániť medzery v IBAN účte pre OSS. Opravu vykonáte v Peniaze/zoznam bankových účtov.
Kontrola správnosti priznania OSS
Kontrolu môžeme vykonávať v menu Účtovníctvo - Účtovné výstupy - Podklady DPH, kde si vyberieme možnosť získať doklady podľa Ostatné štáty EÚ alebo podľa výberu jednotlivých štátov:
Sú dostupné tlačové výstupy - Podklady DPH pre ostatné štáty DPH (len sumarizačné riadky) a Podklady DPH pre ostatné štáty DPH slúžia ako podklad dokladov zahrnutých v OSS režime.
Položky podkladov DPH pre ostatné štáty DPH by nám v závere mali zodpovedať položkám vstupujúcim do priznania OSS.
