V prípade, že potrebujete v programe Flexi evidovať a odpočítavať ZDD (zálohové daňové doklady k prijatým alebo zaplateným platbám), je možné ich zadať do Flexi týmto spôsobom.

Všeobecne sa zostatky účtov alebo napr. neuhradené vydané faktúry zadávajú do minulého účtovného obdobia.

Aj neodpočítané ZDD alebo čiastočne neodpočítané ZDD zadáme do minulého účtovného obdobia.

Zadanie dokladu ZDD do minulého účtovného obdobia:

Pre následné kontroly je lepšie zvoliť iný typ ZDD s odlišným predpisom zaúčtovania.

Doklad zadáme do evidencie Vydané faktúry s dátumom, sumami - základ a DPH, adresou podľa pôvodného dokladu.

Príklad možného zaúčtovania

základ MD 395000 / DAL 324024

DPH MD 395000 / DAL 343100

Zadané ZDD je potrebné nastaviť ako Uhradené (ručne), aby mohlo byť odpočítané v nasledujúcom období.

Aj z dôvodu, že ZDD by nemali zostať v neuhradenom stave pre budúce používanie a kontroly.

Inak by sa musela zadať celá trojica dokladov - zálohová faktúra, úhrada a ZDD.

Ďalším krokom je v Nastavení firmy

Nastavenie firmy - Povoliť odpočet neuhradenej zálohy

Nasledujúci krok je vytvoriť Interný doklad na odúčtovanie hodnoty účtu 343100, pretože DPH už bolo odvedená.

Ale na vytvorenom ZDD potrebujeme mať účet 343100 zadaný pre nasledujúci odpočet ZDD a správne vynulovanie zostatku účtu 343100 v nasledujúcom období.

Týmto spôsobom nám pri uzávierke roka 2024 zostávajú zostatky na účte

324024 20 000 Kč (hodnota neodpočítaného základu ZDD).

Vytvoríme vydanú faktúru s položkami a cez Pridať Odpočet zálohy/ZDD pridáme položku Odpočet ZDD

Zaúčtovanie vydanej faktúry

V nasledujúcom období dôjde k zaúčtovaniu tržby na účet 604001 vo výške 20 000 Kč a odúčtovaniu zálohy na účte 324024 vo výške -20 000 Kč.

Účty 311001 a 343100 sa vynulujú.

ZDD z minulého roka sa nastaví na Odpočet zálohy - Odpočítané

V prípade, že je ZDD čiastočne odpočítané, zadáme hodnoty ZDD len v zostávajúcej časti na odpočet.

Pri prijatých faktúrach a neodpočítaných daňových dokladoch je postup podobný.