ABRA Flexi má v oblasti záloh a daňových dokladov k platbe (DDP) presne stanovené pravidlá a postupy. Na evidenciu týchto dokladov pri prechode si opäť vytvorte nové typy dokladov záloh a DDP platné iba pre prevádzané obdobia. Typy dokladov nájdete v Nastavenie › Evidencia › Doklady › Typy dokladov (pri vydaných faktúrach ide o typy ZÁLOHA a ZDD), postup založenia nového typu popisuje návod vytváranie nových typov dokladov pri prechode.
Stavy záloh
Zároveň je potrebné rozlišovať niekoľko stavov záloh:
záloha bola vystavená, nie je uhradená: zaevidujte ju do typu dokladu Záloha - nie je daňový doklad; v podvojnom účtovníctve neúčtujte, v daňovej evidencii použite príslušný predpis zaúčtovania (pri platcovi DPH v daňovej evidencii použite rozdelenie na základ a DPH pre prípadné budúce doklady k prijatej platbe);
záloha bola vystavená a uhradená, doposiaľ neodpočítaná: zaevidujte ju do typu dokladu Záloha - nie je daňový doklad a uhraďte v príslušnej mene do pokladne alebo novozadanou bankovou položkou; úhradu zaúčtujte na príslušný účet záloh s protiúčtom pokladne alebo banky;
záloha bola vystavená, uhradená a čiastočne odpočítaná: zaevidujte neodpočítanú hodnotu do typu dokladu Záloha - nie je daňový doklad a uhraďte v príslušnej mene do pokladne alebo novozadanou bankovou položkou; úhradu zaúčtujte na príslušný účet záloh s protiúčtom banky alebo pokladne;
záloha bola uhradená, k platbe bol vystavený daňový doklad, ktorý doposiaľ nebol použitý na odpočet alebo bol odpočítaný iba čiastočne: plnú alebo zostatkovú hodnotu zaevidujte do typu dokladu Záloha - nie je daňový doklad a uhraďte v príslušnej mene do pokladne alebo novozadanou bankovou položkou, z úhrady potom vytvorte doklad typu ZDD (akciou v ponuke troch bodiek na detaile úhrady); úhradu zálohy zaúčtujte na príslušný účet záloh s protiúčtom banky alebo pokladne; vytvorený ZDD zaúčtujte a prípadne zmeňte číslo daňového dokladu a jeho variabilný symbol.
📋 Pred vykonávaním úhrad záloh už musíte mať vytvorené pokladne a bankové účty, pozrite vytvorenie pokladní a bankových účtov.
Aj keď sa tento postup zdá zložitý, odporúčame ho použiť: umožní následný odpočet záloh alebo daňových dokladov priamo z faktúry (pozrite tvorba faktúry zo zálohy a odpočet zálohy a zálohová faktúra, ZDD a konečná faktúra).
Predchádzajúce kroky možno vynechať, potom však musíte do následne vytváraných faktúr zadávať položky odpočtu zálohy alebo ZDD ručne.
⚠️ Pri vedení podvojného účtovníctva rátajte s vlastnosťou aplikácie: uhradená záloha alebo vytvorený ZDD nie je chápaný ako predpis pohľadávky alebo záväzku. Ak sú tieto doklady vystavené v cudzej mene, nedochádza pri nich k automatickému prepočtu k poslednému dňu účtovného obdobia. Preto je nutné (nielen pri prevode účtovníctva) vykonať prepočet ručne a kurzový rozdiel zaevidovať interným dokladom so zaúčtovaním na účet záloh, protiúčtom bude opäť spojovací účet.
💡 Potrebujete poradiť? Napíšte nám na podporaflexi@abra.eu alebo do chatu v pravom dolnom rohu.