V súvislosti s legislatívnymi zmenami, ktoré nadobudli platnosť 1.1.2024, konkrétne so zmenou sadzieb DPH, vznikajú v praxi prípady, keď ZDD je vystavený v inej sadzbe DPH, než aká je na položkách konečnej faktúry. Pre správne vystavenie konečnej faktúry alebo prijatie faktúry je dôležité priradiť správnu hodnotu a sadzbu DPH z dokladu ZDD k fakturovanej položke so základnou alebo zníženou DPH. Bez použitia Skupín plnenia by program Flexi priradil odpočty ZDD bez rozdielu sadzby dane.

Číselník Skupiny plnenia sa nachádza v menu Nástroje – Číselníky. Je štandardne dodávaný naplnený hodnotami VODA, TEPLO, ENERGIE. Používatelia si ho môžu upraviť, doplniť, zmeniť podľa vlastných potrieb.

2. Pri každej zadávanej položke faktúry na záložke Účtovanie/Upresnenie doplníme pole Skupina plnenia podľa toho, o ktorú skupinu ide, t. j. podľa sadzby DPH platnej do konca roka 2023.

3. Teraz začneme prostredníctvom tlačidla

odpočítavať ZDD cez voľbu Odpočet zálohy/ZDD. Pri odpočte postupujeme postupne, odpočítavame každú pôvodnú sadzbu DPH zvlášť, nezáleží na poradí. V dolnej časti zvolíme skupinu plnenia, ktorú odpočítavame, a v tabuľke ponecháme iba sumu pre príslušnú sadzbu. Takto pokračujeme pre všetky skupiny plnenia.

4. Výsledná faktúra zohľadní zmeny sadzieb DPH na prelome roka. ABRA Flexi správne vypočíta preplatky vzniknuté zo záloh s minuloročnou sadzbou DPH. Z obrázka je zrejmé, že vzniknutý preplatok z rozdielov základov DPH dostane pôvodnú sadzbu DPH.

Potrebujete poradiť?

V prípade otázok k aplikácii nás kontaktujte na podporaflexi@abra.eu, prípadne prostredníctvom okna chatu v pravom dolnom rohu.