Před samotným uzavřením účetního období je nezbytné provést důkladnou kontrolu, abychom měli jistotu, že všechny doklady jsou správně zaúčtovány a že účetní výstupy navazují na původní data.
Kontrola zaúčtování dokladů
Provedeme kontrolu zaúčtování všech dokladů. V modulu Účetnictví – Účetní výstupy – Účetní deník nastavíme filtr:
datum zaúčtování do posledního dne předchozího účetního období
parametr „Zaúčtováno = Ne“
Takto zobrazíme všechny nezaúčtované doklady. Pokud se nějaké objeví, musíme je doplnit do účetnictví.
Následné kontroly
Následná kontrola se skládá z několika částí:
a) Spojovací účet 395xxx
Zůstatek spojovacího účtu musí být 0,00 Kč. Pokud tomu tak není, je potřeba zjistit a opravit rozdíl.
b) Saldo
V nabídce Účetnictví → Účetní výstupy → Saldo vygenerujeme saldo postupně pro všechny účty, které jsou označeny jako „saldové“.
Tyto účty sloužily jako primární pro evidenci neuhrazených pohledávek a závazků.
Hodnota salda musí odpovídat koncovému stavu účtu v původním účetním programu.
c) Sklady
V sestavě Zboží → Stav skladu k datu ověříme finanční hodnotu skladů.
Tato hodnota musí odpovídat příslušnému účtu v účetnictví.
d) Banka a pokladna
Stavy jednotlivých pokladen a bankovních účtů musí souhlasit s koncovými zůstatky účtů v obratové předvaze.
e) Obratová předvaha
Koncové stavy všech účtů obratové předvahy musí souhlasit s předvahou z původního software.
f) Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát
Sestavy Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát (nezaokrouhleno) musí navazovat na hodnoty z původních účetních sestav.