Buchungsregeln
für die Buchhaltung
Buchhaltung - Buchungsregeln
Allgemeine Informationen zu Buchungsregeln finden Sie im separaten Kapitel "Buchungsregeln"
.
Sie müssen Buchungsregeln einrichten, bevor Sie Belege ausgeben können. Sie enthalten ein Formular:
Buchungsregeln - interne Belege
Buchhaltung - Buchungsregeln - Buchungsregeln - interne Belege
Die darin erfassten Werte werden dann im Menü Buchhaltung - Interne Belege (Registerkarte Spezifikation - Feld Buchungsvorschrift
) angeboten.
Verbuchung von Rezepten - sonstige Forderungen
Buchhaltung - Buchungsregeln - Buchungsregeln - Sonstige Forderungen
Die darin erfassten Werte werden dann im Menü Buchhaltung - Sonstige Forderungen (Registerkarte Spezifikation - Feld Buchungsvorschrift
) angeboten.
Buchungsregeln - sonstige Verbindlichkeiten
Buchhaltung - Buchungsregeln - Buchungsregeln - Sonstige Verbindlichkeiten
Die darin erfassten Werte werden dann im Menü Buchhaltung - Sonstige Verbindlichkeiten (Registerkarte Spezifikation - Feld Buchungsvorschrift
) angeboten.
In diesem Kapitel befassen wir uns mit der Buchungsvorschrift, die sich auf das Modul "Buchhaltung" bezieht, d.h. sie hat in der Registerkarte "Basisinformationen"
Sichtbarkeit in den Modulen, die mit
Sonstige Bilanzierungsbeziehungen: Forderungen
Sonstige Bilanzierungsbeziehungen: Verbindlichkeiten
Interne Dokumente
Unter der oberen Leiste sind dann die Voreinstellungen "Sonstige Forderungen", "Sonstige Verbindlichkeiten", "Interne Belege" sichtbar, also nur ausgewählte Buchungsvorgaben.
Verwenden Sie .
Die Buchungsvorschrift - sonstige Forderungen wird im Modul "Buchhaltung" beim Ausfüllen des Formulars "Arten von sonstigen Forderungen" im Register "Buchhaltung" verwendet. Dort wird auch das MD-Konto eingerichtet, so dass in dieser Buchungsvorschrift nur die Gegenkonten für den Zugang [Dal] gefüllt werden.
Diese Buchungsvorschrift steht auch für den Erwerb einzelner sonstiger Forderungenzur Verfügung, und zwar sowohl im Belegkopf im Register "Belegvorgaben" als auch in den Belegpositionen im Register "Haupt", wo Sie die voreingestellte Buchung ändern können.
Die Voreinstellung "Buchung - sonstige Verbindlichkeiten" wird im Modul "Buchhaltung" beim Ausfüllen des Formulars "Arten von sonstigen Verbindlichkeiten" im Register "Buchhaltung" verwendet. Dort wird auch das Dal-Konto eingerichtet, so dass in dieser Buchungsvorschrift nur die Gegenkonten für die Auszahlung [MD] gefüllt werden.
Diese Buchungsvorgabe steht auch für die Erfassung einzelner sonstiger Verbindlichkeiten zur Verfügung, sowohl im Belegkopf im Register "Belegvorgaben" als auch in den Belegpositionen im Register "Haupt", wo Sie die voreingestellte Buchung ändern können.
Die voreingestellten buchungsinternen Belege werden im Modul "Buchhaltung" beim Ausfüllen des Formulars "Arten von internen Belegen" im Register "Buchhaltung" verwendet.
Diese Buchungsvorgabe ist auch beim Kauf einzelner interner Belege im Register "Belegspezifikationen" verfügbar, wo Sie die voreingestellte Buchung ändern können.
Das Basis-Preset ist fertig. Es ist jedoch notwendig, diese Einstellungen zu überprüfen und zu ändern bzw. nach Ihren eigenen Anforderungen hinzuzufügen.
Registerkarte "Basisinformationen"
Sichtbarkeit in Modulen
Nachdem Sie im Hauptfenster
das Kürzel und den Namen eingegeben haben, wählen Sie zunächst im rechten Teil "Sichtbarkeit in Modulen" aus, für welche Art von Beleg Sie eine Buchungsregel erstellen möchten. Durch Setzen dieses Flags legen Sie fest, in welchen Modulen und deren Belegen Sie die Buchungsregel verwenden wollen.
Es ist möglich, die gleiche Buchungsregel zu haben, z. B. für eine Bank und eine Kasse. Die Ausnahme sind interne Dokumente
- wenn Sie bei diesen das Häkchen setzen, wird das Häkchen bei den anderen Modulen deaktiviert und andersherum. Der Grund dafür ist, dass bei internen Dokumenten die Konten MD und Dal ausgefüllt werden.
Module, in denen Sie die Sichtbarkeit ankreuzen können:
Rechnungen - ausgestellt, empfangen,
Sonstige Abrechnungsbeziehungen - Forderungen, Verbindlichkeiten,
Bank - Einnahme, Auszahlung,
Registrierkasse - Empfang, Ausgabe,
Lager - Eingang, Ausgang,
Interne Dokumente.
Verknüpfung mit den Einstellungen der Konten:
Wenn Sie in der Zeile "Sonstige Verrechnungsbeziehungen" Forderungen markieren, sind Sie verpflichtet, das Feld "Eingangskonto [DAL]" im linken Teil der "Kontoeinstellungen" auszufüllen. Sie können dieses Feld entweder manuell ausfüllen, indem Sie ein bestimmtes Konto eingeben, oder indem Sie es mit der Lupe auswählen.
Wenn Sie in der Zeile "Sonstige Buchungsbeziehungen" Verbindlichkeiten markieren, müssen Sie im linken Bereich der "Kontoeinstellungen" das Feld "Auszahlungskonto [MD]" ausfüllen. Sie können dieses Feld entweder manuell ausfüllen, indem Sie ein bestimmtes Konto eingeben, oder indem Sie es mit der Lupe auswählen.
Wenn Sie in der Zeile "Interne Dokumente" ein Häkchen bei "Interne Dokumente" setzen, müssen Sie im linken Bereich der "Kontoeinstellungen" die Felder "MD-Konto" und "Dal-Konto" ausfüllen. Sie können diese Felder entweder manuell ausfüllen, indem Sie ein bestimmtes Konto eingeben, oder indem Sie es mit der Lupe auswählen.
Kontoeinstellungen
Auszahlungskonto (MD)
Eingangskonto (DAL)
Mehrwertsteuer ermäßigt
In der Tschechischen Republik, 15 % seit 2013.
Mehrwertsteuer 2. reduziert
In der Tschechischen Republik, 10 % seit 2015.
MwSt. basic
In der Tschechischen Republik 21 % seit 2013.
Wenn das beauftragte Unternehmen mehrwertsteuerpflichtig ist, ist es ratsam, Konten für die Mehrwertsteuer zum Normalsatz und die Mehrwertsteuer zum ermäßigten Satz zu führen. Die Konten werden dann automatisch in die erstellten Belege übernommen, was die Abrechnung der Umsatzsteuerpositionen vereinfacht.
Transaktionscode für Mehrwertsteuer
Wenn Sie einen Transaktionscode für die Mehrwertsteuer
eingeben, wird dieser auch in die erstellten Dokumente übernommen.
Registerkarte "Texte"
Beschreibung
Eine genauere Beschreibung der Buchungsvorschrift.
Hinweis
Weiterer Hinweis zur Buchungsregel. Der Hinweis dient nur zu Ihrer Information, er wird nicht auf ein Dokument gedruckt.
Registerkarte "Verwaltung"
Die Registerkarte Verwaltung enthält einen Hinweis auf die Gültigkeit und auch die Sichtbarkeit eines bestimmten Eintrags im Codebuch in den Abrechnungsperioden
. Die Gültigkeit eines Datensatzes wird durch den Bereich der Abrechnungsperioden angegeben. Im Bereich der angegebenen Abrechnungsperioden ist der Datensatz gültig, in anderen Perioden ist der Datensatz nicht gültig und wird im Codebuch (Liste) überhaupt nicht angezeigt. Durch die Einschränkung der Gültigkeit können Sie sicherstellen, dass bei der routinemäßigen Verwendung des Codebuchs keine nicht mehr verwendeten Datensätze angezeigt werden. Anders als bei der zeitlichen Gültigkeit von Datensätzen ist es nicht möglich, einen Bereich von Abrechnungsperioden auszuwählen, der nicht einmal teilweise mit der aktiven Abrechnungsperiode übereinstimmt.
Da sich die Gültigkeit des Datensatzes auf Abrechnungsperioden bezieht, kann er auch für steuerliche Abrechnungsperioden verwendet werden.
Gültig von
Verwenden Sie die Einblendliste, um den Gültigkeitsbeginn des Datensatzes aus der Liste der Abrechnungszeiträume auszuwählen.
Gültig bis
Verwenden Sie die Dropdown-Liste, um den Ablaufzeitraum des Datensatzes aus der Liste der Abrechnungszeiträume auszuwählen.
Wenn der Datensatz unbegrenzt gültig sein soll, lassen Sie die Felder Gültig von und Gültig bis
leer (um einen bereits ausgewählten Wert zu entfernen, drücken Sie die Entf-Taste). Der Datensatz ist dann in allen Abrechnungsperioden gültig. Es ist möglich, eines der Felder unausgewählt zu lassen und den Beginn oder das Ende der Gültigkeit des Datensatzes nicht einzuschränken.
Wenn Sie in den Feldern Gültig von und Gültig bis
denselben Abrechnungszeitraum auswählen, kann der Datensatz nur in diesem Abrechnungszeitraum verwendet werden (siehe Abrechnungszeitraum in der Kopfzeile der Seitennavigation).