V nasledujúcom článku si ukážeme tvorbu vzájomného zápočtu pohľadávok a záväzkov v rámci jedného obchodného partnera vo webovom rozhraní ABRA Flexi. Ide o ekvivalent tvorby vzájomného zápočtu pomocou sprievodcu v desktopovej verzii aplikácie.
Vzájomné zápočty môžu vzniknúť aj medzi rôznymi spoločnosťami, napr. v prípade poistných udalostí atď. Postup tzv. ručnej tvorby vzájomného zápočtu je popísaný v článku Vzájomný zápočet - ručná tvorba - WUI.
Vytvorenie vzájomného zápočtu
Kľúčové pre vytvorenie zápočtu v rámci jedného obchodného partnera je mať v účtovnej evidencii pohľadávky a záväzky, ktoré chceme vzájomne započítať.
Tvorbu vzájomných zápočtov nájdeme cez Ďalšie agendy - Peniaze - Vzájomné zápočty alebo pomocou rýchleho vyhľadávania zadaním vhodného hesla na vyhľadanie.
Pre tvorbu tohto typu vzájomného zápočtu je možné použiť voľbu Vzájomný zápočet ponúkanú v jednotlivých evidenciách cez Ďalšie funkcie (symbol troch bodiek na konci záznamov).
V oboch prípadoch sa otvorí formulár pre tvorbu vzájomných zápočtov. Tu použijeme tlačidlo Nový.
V novom okne zvolíme obchodného partnera, menu, dátum zápočtu, číslo zápočtu a obdobie v mesiacoch, v ktorom chceme hľadať doklady na zápočet.
Aby sme prepojili započítavané doklady, je dôležité zvoliť číslo zápočtu, ktoré bude na všetkých záznamoch konkrétneho zápočtu rovnaké. Položky zápočtu sa budú líšiť interným číslom.
Výber dokladov pre zápočet
Akonáhle zvolíme konkrétneho obchodného partnera, zobrazí sa prehľad neuhradených pohľadávok a záväzkov. Je potrebné vybrať aspoň jednu pohľadávku a jeden záväzok, aby mohol byť vzájomný zápočet spracovaný.
Označíme požadované daňové doklady a následne sa v spodnej časti vytvoria sumačné riadky vybraných pohľadávok a záväzkov aj s vyčísleným informatívnym rozdielom.
Dokončenie zápočtu
Po dokončení tlačidlom Vytvoriť zápočet nás bude ABRA Flexi informovať o spracovaní.
V agende Vzájomné zápočty budú dostupné spracované záznamy.
V tejto chvíli sú započítané doklady uhradené, vytvorí sa väzba medzi dokladom a uhrádzajúcim dokladom, teda zápočtom.
Pokiaľ započítavame záväzok a pohľadávku v rôznej výške, potom rozdiel týchto súm zostáva ako neuhradená časť započítaného dokladu. Zápočet sa realizuje v rovnakej výške na oboch stranách.
Spôsob zaúčtovania
V predvolenom stave typu dokladu Zápočet je nastavený spojovací účet 395000.
Ako protiúčet sa použije účet, na ktorom je zaúčtovaný započítaný doklad. V našom prípade sa jedná o prijaté faktúry, teda 321xxx, a vydané faktúry, teda 311xxx.
Pri saldokontných účtoch ako napr. 321, 311, je nevyhnutné doklad fyzicky spárovať s úhradou vykonanou v banke, pokladni alebo vzájomným zápočtom, aby vystúpil zo zostavy saldo predstavujúceho neuhradené doklady k určitému dátumu.
Tlač vzájomného zápočtu
Správnosť prepojenia započítaných dokladov môžeme overiť napr. v tlačovej zostave Dohoda o vzájomnom zápočte pohľadávok. Nájdeme ju cez symbol troch bodiek na konci každého záznamu a použitím symbolu tlačiarne.
Dôležité je uviesť, že do tlačovej zostavy vstupujú tie záznamy vo vzájomných zápočtoch, ktoré nesú rovnaké číslo zápočtu.
FAQ
Je možné vyrovnať faktúru a dobropis jedného obchodného partnera vo webovom rozhraní?
Áno, je to možné. Postupujeme rovnako ako podľa vyššie uvedeného návodu. Dobropis k prijatej faktúre sa zobrazuje ako pohľadávka.
Je možné tvoriť zápočet medzi rôznymi obchodnými partnermi?
Áno, je to možné. Zápočet tvoríme pomocou tzv. „ručnej tvorby". Postup je popísaný v článku Vzájomný zápočet - ručná tvorba - WUI.